Отправьте заявку

Отправьте вопрос, чем мы можем быть Вам полезны, и получите персонализированное предложение прямо сейчас!

Возможно ли не указывать в трастовой декларации имя реального бенефициара?

Принимая во внимание изменения, которые произошли в последнее время в российском законодательстве относительно появления норм о контролируемых иностранных компаниях, у многих бизнесменов возникает вопрос: каким образом сделать так, чтобы имя владельца иностранной компании оставалось закрытой информацией? Возможно ли указать в трастовой декларации имя так называемого номинального бенефициара, а не реального и какие последствия это может за собой повлечь?

В первую очередь речь идёт о возможных неправомерных действиях такого номинала, которые грозят реальному владельцу потерей контроля над его компанией. Трастовая декларация, в которой указан бенефициар, является гарантией его прав, поскольку в ней сказано, что номинальный акционер владеет акциями в пользу данного лица. В случае если и трастовая декларация не содержит информации о реальном владельце, то она уже не может служить инструментом защиты прав бенефициара. Естественно, многое зависит от самого номинального бенефициара. Ведь это может быть как человек, каким-то образом зависящий от реального бенефициара, например, в силу трудовых отношений, так и просто хороший знакомый бенефициара, не являющийся налоговым резидентом России и согласившийся выступить в этой роли. Однакоесли речь идёт о компаниях со значительными активами, полагаться только на хорошие отношения без каких-либо юридических гарантий небезопасно.

Другим немаловажным риском является возможный отказ банка открыть счёт компании с номинальным бенефициаром.Особенно это относится к компаниям с так называемыми массовыми номиналами.Если говорить об эксклюзивном номинальном бенефициаре, то в принципе банк может открыть счёт, но стоит учитывать, что этот человек должен иметь соответствующее образование, опыт работы, доход, хорошо разбираться в бизнесе, а также иметь связь с резидентным бизнесом. Также следует учитывать, что получение номинальным бенефициаром доступа к счетам компании создаёт новые возможности для злоупотреблений.

Следовательно, указать в трастовой декларации номинального бенефициара вместо реального возможно, но это может повлечь за собой серьёзные риски.

Материал подготовлен компанией Amond & Smith Ltd.

Все статьи