Отправьте заявку

Отправьте вопрос, чем мы можем быть Вам полезны, и получите персонализированное предложение прямо сейчас!

Автоматический обмен финансовой информацией. Что и когда ФНС узнает о зарубежных счетах офшора и о его владельце

Ярослав Боровиков Вопрос от Олеси. Компания Доминиканская. Счет в кипрском банке. Пассивная, консультационные услуги. Доминика состоит  в автоматическом обмене налоговой информации. Конечный бенефициар резидент Черногории, которая не офшор и не член автообмена, российский представитель действует по доверенности. По российскому представителю будет ли направлена информация в ФНС?

Оксана Кострюкова Хочется понять. Если конечный бенефициар заявлен контролирующим лицом, значит, он им и есть. Информация будет идти по контролирующему лицу. Если российский представитель не представлен в форме контролирующего лица, то он не попадает под автообмен.

Ярослав Боровиков Информация по счетам в платежных системах не банках, так же попадает в обмен информации.

Оксана Кострюкова В каких странах?

Ярослав Боровиков В Англии.  Да попадает, насколько я знаю. Есть счета, попадают под критерии финансовых счетов.

Оксана Кострюкова Самый важный момент, обратите внимание. Проверьте, заполняли ли вы формы по автообмену. Если заполняли – то да, если нет, то эти системы не финансовые.

Ярослав Боровиков Вопрос от Елены. Есть ли информация о проблемах в работе с банками стран, которые не присоединились к автообмену, например они не могут осуществлять расчеты с другими странами.

Оксана Кострюкова Пока такой информации нет, может это частные случаи.

Ярослав Боровиков Есть информация по банкам в Киргизстане, что банки не готовы по работе с иностранным элементом, они задают вопросы, работать тяжело.

Оксана Кострюкова Я добавлю, что мы сталкивались, что один швейцарский банк отказался открывать  счета на офшорные компании и физ. лиц граждан стран не участвующих в автообмене, по Украине, и позакрывал счета с украинскими бенефициарами. Разовый случай.

Ярослав Боровиков Полезная рекомендация.

Оксана Кострюкова Не везде новые бенефициары из стран не участвующих в обмене подходят.

Ярослав Боровиков Вопрос от Анны. Попадают счета по платежкам после достижения оборота. В некоторых случаях и без достижения остатка. Нужно смотреть от случая к случаю. Кейс индивидуальный. Вопрос от Елены. Компания офшорная, Сейшелы. Счет в Швейцарии. Сейшелы будут сообщать?

Оксана Кострюкова Много вопросов требуют уточнения.

Ярослав Боровиков Финансовую информацию будет отправлять участник финансовых рынков, в данном случаи это швейцарский банк. Были прецеденты, когда они в активном статусе были пассивными.

Оксана Кострюкова В какой юрисдикции бенефициар. Что вы заполнили в формах, то и пойдет.

Ярослав Боровиков Если  при офшоре открыты корпоративные карт, попадают ли такие счета в автообмен, как счета частных лиц. Здесь нужно смотреть то, к чему она привязана. Если по карте является компания сама по себе, не выделяется отдельный карточный счет, на который переводиться дебетовая транзакция и потом расходуется. То не будет восприниматься как отдельный счет частных лиц. Нужно уточнить, что за банк, что за счет, как используется эта карта.  Спасибо за участие. Было приятно и познавательно.

Оксана Кострюкова Мы постарались с практической точки зрения построить диалог. Каждый случай индивидуален, нет единого решения для снижения рисков или ухода от автообмена.

Ярослав Боровиков Те общие рекомендации, которые были здесь, они общие. Если есть вопросы – присылайте их нам, мы постараемся ответить, доступ к видеозаписи будет предоставлен. Презентация будет отправлена участникам. Благодарим за участие.

Есть вопросы? Свяжитесь с нами:

тел: +7 (812) 416-55-56
e-mail: spb@amondsmith.ru

Режим работы:
пн. - пт.: с 10 - 00 до 18 - 00 (без обеда)
сб. - вс. - нерабочие дни